*蘇石油勘探局在對企業實施內部控制的過程中,發現和總結了遇到的難點問題、應對措施,為內控制度的進一步完善從實務的角度提出啟示。
本文構建了內控制度戰略適應*的評價指標體系,建立了模糊綜合評價模型,並給出了相應的實例。
目前我國企業內部控制較為薄弱,主要原因是內控制度不完善、外部監督乏力等。
國有公司制企業內控制度建設是國有企業內部管理的薄弱環節,亟待提高。
農行信貸業務的*作、管理程序及其內控制度不夠完善,加上外部客觀因素的作用,導致了大量不良貸款的滋生、信貸資產質量低下、信貸結構失調,其體系內潛伏着極大的風險。
加強內控制度建設是建立健全法人治理結構的重要基礎。
提出在樹立“風險防範優先”的理念下,建立健全內控制度,特別是在建立內部信用評級體系上*做文章,成為進出口銀行防範風險的關鍵。
針對企業的內部控制制度,稽查人員要形成專門的工作底稿,全面記錄其瞭解和測試內控制度的過程。
內控文化與內控制度是構建商業銀行內控管理體系的兩個重要支柱。
分析了應收賬款的形成過程與呆賬、壞賬產生的原因及其風險危害,提出了建立應收賬款風險指標體系、建立和完善內控制度等防範與規避應收賬款風險的措施。
最後為結束語,提出以税收籌劃為目的的內控制度也存在一定的侷限*,並對本文的內容作出總結。
內部原因包括商業銀行內控制度不完善,缺乏有效的信貸風險預*機制,道德風險防範機制不健全等。